合同詐騙犯罪調(diào)研報(bào)告

毒品調(diào)研報(bào)告，合同詐騙罪的認(rèn)定依據(jù)是什么，

　　據(jù)《刑法》第224條的規(guī)定，合同詐騙的數(shù)額是否較大，是構(gòu)成合同詐騙罪的必要條件，即合同詐騙犯罪的行為人實(shí)施合同詐騙行為所騙取的財(cái)物，必須達(dá)到“數(shù)額較大”，其行為才能構(gòu)成合同詐騙罪；而合同詐騙的數(shù)額是否巨大、特別巨大，則是對合同詐騙犯罪分子判處較重刑罰的必要條件之一。

　　對合同詐騙“數(shù)額較大”、“數(shù)額巨大”、“數(shù)額特別巨大”的具體數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，刑法未作明確規(guī)定，目前也沒有明確司法解釋。各地在審理合同詐騙案件中，常遇到定罪量刑數(shù)額或者具體犯罪情節(jié)如何掌握的問題。

　　目前我省公、檢、法會(huì)同有關(guān)部門，經(jīng)調(diào)查研究，參照最高人民法院關(guān)于《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》、《最高人民檢察院、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》針對合同詐騙的犯罪數(shù)額、情節(jié)，提出如下意見：合同詐騙罪的個(gè)人詐騙“數(shù)額較大”為1萬元以上不滿5萬元，“數(shù)額巨大”為5萬元以上不滿50萬元，“數(shù)額特別巨大”為50萬元以上；單位詐騙“數(shù)額較大”為10萬元以上不滿50萬元，“數(shù)額巨大”為50萬元以上不滿200萬元，“數(shù)額特別巨大”為200萬元以上。

法律顧問調(diào)研報(bào)告，合同詐騙罪與詐騙罪如何區(qū)分，

　　根據(jù)我國刑法的相關(guān)規(guī)定，合同詐騙罪與普通詐騙罪區(qū)別如下：

　　1、合同詐騙罪和普通詐騙罪在犯罪的主觀方面都必須是故意，過失不構(gòu)成犯罪。但是，合同詐騙犯罪的行為人主觀故意產(chǎn)生的時(shí)間卻有著不同于普通詐騙罪的特殊之處：合同詐騙故意產(chǎn)生的時(shí)間既可能是行為人實(shí)施行為的最初，也可能產(chǎn)生在其他合法行為進(jìn)行的過程中。

　　2、二者在行為人作案時(shí)所利用的合同這一客觀表現(xiàn)形式有區(qū)分。合同詐騙與普通詐騙行為人作案時(shí)客觀表現(xiàn)形式的差別關(guān)鍵在于是否利用合同進(jìn)行了詐騙。行為人必須利用了能夠體現(xiàn)各種市場交易行為的合同進(jìn)行詐騙，才符合合同詐騙罪的特征。

　　3、合同詐騙與普通詐騙的又一區(qū)別即犯罪主體，合同詐騙的犯罪主體既包括自然人，也包括單位。而普通詐騙的犯罪主體只能是自然人。不包括單位。

發(fā)回重審調(diào)研報(bào)告，詐騙罪與合同詐騙罪的區(qū)別是什么，客體：合同詐騙與普通詐騙行為人作案時(shí)客觀表現(xiàn)形式的差別關(guān)鍵在于是否利用合同進(jìn)行了詐騙。
主體：合同詐騙的犯罪主體既包括自然人，也包括單位。而普通詐騙的犯罪主體只能是自然人。不包括單位。

關(guān)于預(yù)防青少年犯罪的調(diào)研報(bào)告，合同詐騙與詐騙的區(qū)別是什么，1、產(chǎn)生時(shí)間：
合同詐騙故意產(chǎn)生的時(shí)間既可能是行為人實(shí)施行為的最初，也可能產(chǎn)生在其他合法行為進(jìn)行的過程中。
普通詐騙犯罪的犯罪故意均產(chǎn)生于行為之初，其犯罪的臨界點(diǎn)都發(fā)生在虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相等詐騙手段實(shí)施之前。
2、客體：
合同詐騙與普通詐騙行為人作案時(shí)客觀表現(xiàn)形式的差別關(guān)鍵在于是否利用合同進(jìn)行了詐騙。
3、主體：
合同詐騙的犯罪主體既包括自然人，也包括單位。而普通詐騙的犯罪主體只能是自然人。不包括單位。
《中華人民共和國刑法》第二百二十四條

關(guān)于毒品犯罪情況的調(diào)研報(bào)告，合同詐騙罪與詐騙罪的區(qū)別是什么，1、產(chǎn)生時(shí)間區(qū)別
合同詐騙故意產(chǎn)生的時(shí)間既可能是行為人實(shí)施行為的最初，也可能產(chǎn)生在其他合法行為進(jìn)行的過程中。
普通詐騙犯罪的犯罪故意均產(chǎn)生于行為之初，其犯罪的臨界點(diǎn)都發(fā)生在虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相等詐騙手段實(shí)施之前。
2、客體區(qū)別
合同詐騙與普通詐騙行為人作案時(shí)客觀表現(xiàn)形式的差別關(guān)鍵在于是否利用合同進(jìn)行了詐騙。
3、主體區(qū)別
合同詐騙的犯罪主體既包括自然人，也包括單位。而普通詐騙的犯罪主體只能是自然人。不包括單位。
《刑法》第二百二十四條
《刑法》第二百六十六條

社區(qū)青年調(diào)研報(bào)告，單位犯罪能成立合同詐騙罪嗎，

　　單位犯罪能成立合同詐騙罪。

　　《刑法》第二十五條規(guī)定，共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。

　　《刑法》第三十條規(guī)定，公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體實(shí)施的危害社會(huì)的行為，法律規(guī)定為單位犯罪的，應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任。

　　單位共同合同詐騙罪是指單位與單位，單位與自然人出于共同的故意而實(shí)施的合同詐騙罪。

　　單位共同合同詐騙罪包括兩種情形：

　　一、是兩個(gè)以上的單位共同實(shí)施合同詐騙；

　　二、是單位與自然人共同實(shí)施合同詐騙。

　　構(gòu)成單位合同詐騙罪以下條件不可或缺：一是合同詐騙犯罪意志的單位性，二是利益歸屬的單位性。

司法公開調(diào)研報(bào)告，公司如何上市流程，

　　公司上市流程如下：

　　一、股份改制：發(fā)起人、剝離重組、三年業(yè)績、驗(yàn)資注冊、資產(chǎn)評估。

　　二、上市輔導(dǎo)：三會(huì)制度、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、四期報(bào)告、授課輔導(dǎo)、輔導(dǎo)驗(yàn)收。

　　三、發(fā)行材料制作：招股說明書、券商推薦報(bào)告、證券發(fā)行推薦書、證券上市推薦書、項(xiàng)目可研報(bào)告、定價(jià)分析報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、法律意見書。

　　四、券商內(nèi)核：現(xiàn)場調(diào)研、問題及整改、內(nèi)核核對表、內(nèi)核意見。

　　五、保薦機(jī)構(gòu)推薦：預(yù)審溝通、反饋意見及整改、上會(huì)安排、發(fā)行批文。

　　六、發(fā)審會(huì)：上會(huì)溝通、材料分審、上會(huì)討論、表決通過。

　　七、發(fā)行準(zhǔn)備：預(yù)路演、估值分析報(bào)告、推介材料策劃。

　　八、發(fā)行實(shí)施：刊登招股書、路演推介、詢價(jià)定價(jià)、股票發(fā)售。

　　九、上市流通：劃款驗(yàn)資、變更登記、推薦上市、首日掛牌。

　　十、持續(xù)督導(dǎo)：定期聯(lián)絡(luò)、信息披露、后續(xù)服務(wù)。

　　法律依據(jù)：

　　《中華人民共和國證券法》第五十條

　　股份有限公司申請股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行；（二）公司股本總額不少于人民幣三千萬元；（三）公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上；（四）公司最近三年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。證券交易所可以規(guī)定高于前款規(guī)定的上市條件，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

刑事審判調(diào)研報(bào)告，合同詐騙單位犯罪量刑有標(biāo)準(zhǔn)嗎，合同詐騙單位犯罪量刑標(biāo)椎：①單位合同詐騙，數(shù)額5萬元以上不滿8萬元的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處罰金刑；8萬元以上不滿10萬元的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處拘役刑；10萬元，為有期徒刑六個(gè)月；每增加3300元，刑期增加一個(gè)月；②單位合同詐騙，數(shù)額20萬元的，直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員法定基準(zhǔn)刑參照點(diǎn)為有期徒刑三年；每增加2000元，刑期增加一個(gè)月；③單位合同詐騙，數(shù)額200萬元的，直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員法定基準(zhǔn)刑參照點(diǎn)為有期徒刑十年；每增加1萬元，刑期增加一個(gè)月。

法院實(shí)習(xí)調(diào)研報(bào)告，合同詐騙證據(jù)不足怎么樣可以撤案，合同詐騙證據(jù)不足不符合起訴條件的可以撤案。合同詐騙案件情節(jié)顯著輕微、危害不大，不認(rèn)為是犯罪的，應(yīng)當(dāng)撤銷案件，或者不起訴，或者終止審理，或者宣告無罪。法律依據(jù)：《中華人民共和國刑事訴訟法》第十六條有下列情形之一的，不追究刑事責(zé)任，已經(jīng)追究的，應(yīng)當(dāng)撤銷案件，或者不起訴，或者終止審理，或者宣告無罪：（一）情節(jié)顯著輕微、危害不大，不認(rèn)為是犯罪的；（二）犯罪已過追訴時(shí)效期限的；（三）經(jīng)特赦令免除刑罰的；（四）依照刑法告訴才處理的犯罪，沒有告訴或者撤回告訴的；（五）犯罪嫌疑人、被告人死亡的；（六）其他法律規(guī)定免予追究刑事責(zé)任的。

下發(fā)實(shí)施 調(diào)研報(bào)告，合同詐騙罪數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)如何認(rèn)定，

　　合同詐騙罪數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定方式如下：

　　1、對合同詐騙的數(shù)額，不能以合同標(biāo)的數(shù)額來認(rèn)定，而應(yīng)以行為人實(shí)際騙取財(cái)物的數(shù)額(既遂)或希望非法占有的財(cái)物數(shù)額(未遂)來認(rèn)定。但合同標(biāo)的數(shù)額的大小反映著行為人主觀惡性的大小，因此可以作為量刑情節(jié)加以考慮。

　　2、對于合同詐騙犯罪的共犯，應(yīng)當(dāng)以行為人參與共同詐騙的數(shù)額來認(rèn)定其詐騙數(shù)額，并結(jié)合行為人在共同犯罪中的地位、作用和非法所得的數(shù)額等情節(jié)，判處適當(dāng)?shù)男塘P。

　　3、合同詐騙犯罪的“數(shù)額巨大”、“數(shù)額特別巨大”是判處輕重刑罰的量刑情節(jié)，但不是唯一的量刑情節(jié)。犯罪數(shù)額未達(dá)到巨大的、特別巨大的程度，但有“其他嚴(yán)重情節(jié)”、“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”的，可以判處較重的刑罰。

　　4、將合同詐騙犯罪行為人騙取的物品折算成貨幣數(shù)額時(shí)，應(yīng)以詐騙行為實(shí)施時(shí)該物品所處的價(jià)格體系中的實(shí)際價(jià)格為折算依據(jù)，有國家指導(dǎo)價(jià)格的，以指導(dǎo)價(jià)格折算；無指導(dǎo)價(jià)格的，以同類產(chǎn)品當(dāng)時(shí)的市場平均價(jià)格折算。